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常用分录.docx
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... 现金核算 (一)现金收入 1、提现借:库存现金 贷:银行存款 2、销售产品收到现金借:库存现金 贷:主营业务收入(材料销售为:其他 ... ——应交增值税(销项税额) 3、退回暂借多余现金借:库存现金 管理费用 贷:其他应收款 4、盘盈现金批准前借:库存现金 贷:待处理财产损溢 批准后借:待处理财产损溢 贷: ... 外收入(无主款项) 其他应付款(有主款项) (二)现金支出 1、现金存入银行借:银行存款 贷:库存现金 2、出差等暂借借:其他应收款 贷:库存现金 3、发工资等借:应付职工薪酬——工资...
- 上传者:Ir**is 2024-05-13 16:40:18 文档 学习
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1001-资产-库存现金.doc
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库存现金 现金的概念 是指立即可以投入流通的交换媒介。它具有普遍的可接受性,可以有效地立即用来购买商品、货物 ... 或偿还债务。它是企业中流通性最强的资产。可由企业任意支配使用的纸帛、硬币。现金是我国企业会计中的一个总账账户,在资产负债表中并入货币资金,列作流动资产,但具有专门用途的现金只能作为基金或投资项目列为非流动资产。 现金的范围 现金1:库存现金,这是我国企业在会计核算中使用的概念; 现金2:库存现金和银行存款(包括支票账账户和储蓄账户的存款)、流通支票及银行汇票,这是美国会计中采用的概念: 现金3:...
- 上传者:Li**da 2024-04-25 08:12:07 文档 学习
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现金盘点表.xls
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库存现金监盘表 被审计单位: 项 编 日 目: 库存现金监盘表 制: 期: 索 截 复 日 4101-3 引 号: 2012.12.31 止 日: 核: 期: 检查盘点记录 项目 上一日账面库存余额 监盘日发生传票收入金额 监盘日发生传票支出金额 监盘日账面应有金额 盘点实有现金数额 监盘日应有与实有差异 白条抵库 项次 ① ② ③ ④=①+②-③ ⑤ ⑥=④-⑤ 1000元 500元 100元 50元 20元 10元 5元 2元 差异 原因 ...
- 上传者:Ba**nt 2024-03-23 19:52:06 文档 学习
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报账员业务处理程序.doc
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报账员业务处理程序 一.收入报账程序 1;预审原始凭证 报账员受理本单位业务经办人的支出票据时须对原始凭证进行预审,包括: (1)原始凭证的真实性.完整性.合法性; (2)复核经济业务金额的准确性; (3)检査经办人.审批人的签字是否完备,是否与预留印鉴相符并符合本单位 ... 的规定。 二;整理原始凭证 报账员对预审合格的原始凭证,进行整理.归类.粘贴.并核清凭证的张数。 三;填制报账单 对整理好的原始凭证按“中心”所规定的格式填制报账单。要求支出项目及明细填写齐全,金额计算准确,报销手续完备。 四;到‘‘...
- 上传者:To**om 2024-03-17 21:20:05 文档 学习
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现金帐空白表格.xls
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现 金 帐 年 月 份 日期 摘 要 收入(¥) 支出(¥) 结存(¥) ...
- 上传者:Sw**tm 2024-03-01 16:12:17 文档 学习
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流水资金账单支出账单.xls
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流水资金账单 名称 钞票现金 钞票现金 钞票现金 钞票现金 钞票现金 钞票现金 汇入卡 收入金额/元 5000 2000 9490 110 2000 7000 76000 收入时间 2015年6月15 ...
- 上传者:ho**ly 2024-02-21 20:56:25 文档 学习
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经济业务处理.ppt
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业务11日,签发支票一张,向工商银行提取现金借:库存现金2 500元备用。2500贷:银行存款2 500记账凭证日第001号2007 12 01日期:年月摘要取现备用总帐科目库存现金银行存款明细科目借方金额2 5 0 0 0 0贷方金额亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分记帐工行2 5 0 0 0 ... 5 0 0 0 0核准:出纳:制单:周正业务21日,塑料车间职工刘海、汪华、张丽等三人报销子女11月份托费共计120元,出纳以现金付讫。借:应付...
- 上传者:多心**心酸 2024-02-10 04:48:24 文档 学习
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现金流水帐.xls
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现金流水帐 年 日期 收入明细 收入金额 支出明细 凭证号 支出金额 余额 月 备注 日起 ...
- 上传者:风光**风光 2024-02-04 06:28:17 文档 学习
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日常开销记录表.xls
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2012年 日期 内容 现金 月消费情况 支出 余额 况 备注(有无发票或收据)...
- 上传者:月岛**亚弥 2024-01-22 14:44:05 文档 学习
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(一)基于企业现金流预测的投资决策-项目介绍
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项目背景 某企业想提高现金流的利用率,以便产生更大的投资收益。遇到的问题是:何如在保证更多的资金流向高收益投资的同时,不出现资金短缺的问题。 确定可用于投资的金额 Step1 预测未来的收入、支出和余额 潜在......
- 上传者:_丿**XX 2022-11-09 16:20:25 文档 学习
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